Découvrez les évolutions potentielles de l'assurance‑vie pour 2025, entre rendements diversifiés, ajustements fiscaux et nouvelles opportunités de transmission anticipée pour optimiser votre patrimoine.
Évolutions des rendements et diversification des placements
Pour 2025, les fonds en euros pourraient afficher des rendements moyens d’environ 2,5 %, marquant une légère baisse par rapport aux années précédentes. Toutefois, les contrats multisupports, qui offrent une diversification accrue, pourraient générer des rendements allant jusqu’à 4,5 %. Cette dynamique incite les épargnants à envisager une allocation plus diversifiée entre fonds en euros et unités de compte, afin d’optimiser la performance globale de leur contrat d’assurance‑vie.
La tendance à investir une part croissante du capital dans les unités de compte reflète la volonté des investisseurs de dynamiser leur portefeuille. En diversifiant leurs investissements, ils bénéficient non seulement d’un potentiel de rendement supérieur, mais également d’une protection face aux fluctuations économiques, un élément essentiel dans un contexte de taux bas et de conjoncture incertaine.
Ajustements fiscaux et transmission anticipée
Modification du taux du prélèvement forfaitaire unique (PFU) : L’un des changements majeurs envisagés concerne l’augmentation du taux du PFU appliqué aux plus‑values d’assurance‑vie. À compter du 1ᵉʳ janvier 2025, ce taux pourrait passer de 30 % à 33 %, impactant directement la fiscalité des gains réalisés sur ces contrats. Cette modification vise à adapter la fiscalité aux réalités économiques actuelles tout en maintenant un cadre avantageux pour les épargnants ayant investi sur le long terme.
Maintien des abattements pour les contrats de longue durée : Pour les contrats détenus depuis plus de 8 ans, l’avantage fiscal reste un atout majeur : un abattement annuel de 4 600 € pour les célibataires et de 9 200 € pour les couples demeure applicable. Ce dispositif incite à conserver son contrat sur le long terme, renforçant ainsi l’intérêt de l’assurance‑vie comme outil de transmission patrimoniale.
Transmission anticipée du capital : Parmi les innovations conditionnelles pour 2025, figure la possibilité de transmettre le capital d’un contrat d’assurance‑vie de son vivant. Désormais, à partir de l’âge de 70 ans, il pourrait être envisageable de réaliser une transmission anticipée jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire, pour les primes versées avant octobre 2024. Ce mécanisme offre un double avantage : il permet d’anticiper sa succession tout en optimisant la fiscalité applicable lors du décès.
Vers une stratégie patrimoniale éthique et responsable
En désignant la Fondation pour la Nature et l’Homme (FNH) comme bénéficiaire de votre assurance-vie, vous participez concrètement à la transition écologique et sociale. Vous pouvez ainsi nommer notre fondation sans but lucratif comme bénéficiaire d’une partie ou de la totalité de votre contrat ; si la FNH est la seule bénéficiaire désignée, 100 % du capital sera alors directement affecté à la mise en œuvre de solutions tangibles pour accélérer la transition écologique. Si vous possédez plusieurs contrats d’assurance-vie, vous pouvez également inscrire notre association en tant que bénéficiaire de chacun d’eux, afin de multiplier l’impact de votre générosité.
Grâce à ce mécanisme, vous faites un geste fort et durable pour la planète : vous contribuez à financer des actions concrètes tout en laissant un héritage porteur de sens pour les générations futures. Pour toute question ou pour être accompagné dans vos démarches, n’hésitez pas à prendre directement contact avec la Fondation pour la Nature et l’Homme.